Projekty lze využít s cílem alokace všech zdrojů či nákladů na jedné straně a výnosů na druhé straně souvisejicích s konkrétním projektem. V účetnictví slouží ke komplexnímu sledování vašich zakázek včetně jejich vyhodnocení.
Zde popisujeme využití Projektu pro účtování o tzv. dodatečných nákladech. Dodatečnými náklady myslíme takové transakce, které jsou sice přiřaditelné konkrétnímu projektu, ale jejich vznik nevyvolala výrobní dávka ani kooperace. Takové náklady jsou objednány "napřímo", nevstupují do výrobní dávky, tedy ani do standardní nedokončené výroby, takže je potřeba k projektu přiřadit dodatečně (např. montáž u zákazníka; externí služby).
- Založíte projekt
- K prodejní objednávce přiřadíte projekt
- Ke specifickým fakturám přijatým přiřadíte projekt a operaci
- Tyto faktury a položky vidíte v agendě Náklady na projekty - pravým tlačítkem vyvoláte:
- Rozpad - ukázka všech dokladů, které se týkají projektu
- Dokončit projekt - ukončení projektu a následné vytvořní interního dokladu se zaúčtováním nedokončené výroby
- Ke každé prodejní objednávce vytvoříte a přiřadíte správný projekt.
- Projekt si vytvoříte v agendě projekt přes zelené tlačítko + v pravém horním rohu, kde zadáte kód projektu a název projektu.
- Položky z dodavatelských účetních dokladů (faktury, drobné paragony), na které byly vytvořeny kooperační objednávky v souladu s pracovním postupem (tedy na doklady jsou přidávány evidence kooperace), se díky vazbě na dávku v rámci pracovního postupu zaúčtují dle nastavených předpisů a zároveň do nedokončené výroby. Zároveň navýší hodnotu dávky v analýze nákladů. Vazba na projekt je zajištěna vazbou na pracovní postup výrobku, který je na prodejní objednávce.
- Položky z dodavatelských účetních dokladů, které nemají vazbu na pracovní postup, je potřeba označit správným projektem. Na těchto dokladech je dále nutné zadat operaci „Dodatečné náklady na projekt“. Do položky vložit ID zboží – Neskladové. Předpis zaúčtování pak bude nastaven na doklad s danou operací v kombinaci s konkrétním ID zboží.
- Hodnoty takových položek dokladů se budou kumulovat v agendě Náklady na projekt (dle jednotlivých projektů).
- V analýze nákladů lze tyto náklady vidět v záložce Náklady na projekt (již k datu účetního případu faktury, tj. ne až po ukončení projektu v agendě Náklady na projekt). Dále je můžeme vidět v agendě Náklady na projekt, díky pravému tlačítku ve výběru možnosti rozpadu.
- K datu ukončení projektu (jeho vyfakturování) se v agendě Náklady na projekty vyvolá akce na pravém tlačítku Dokončit projekt - hodnota dodatečných nákladů projektu se pomocí interního dokladu zaúčtuje na 581/121.
- Účetní osnova – účet 121000 musí mít zaškrtnutý checkbox Výroba (pro lepší přehlednost doporučujeme analytiku)
- Typy účetního dokladu – na interním dokladu musí být zaškrtnutý checkbox Dokončit projekt (buď u standardního interního dokladu, nebo pro lepší přehlednost je možné nastavit novou řadu účetních dokladů, které budou využity právě pro tyto účely)
- Nastavení/Číselníky/Operace na účetních dokladech - zkontrolovat, zda se operace „Dodatečné náklady na projekt“ nachází v seznamu operací. Pokud ne, kliknout na novou položku doplnit:
Kód: ADDITIONAL_COST_IN_PRJECT
Popisek: Dodatečné náklady na projekt
- Nastavení/Číselníky/Operace na účetních dokladech - zkontrolovat, zda se operace „Dokončení projektu“ nachází v seznamu operací. Pokud ne, kliknout na novou položku doplnit:
Kód: PROJECT_FINISH
Popisek: Dokončení projektu
- Vytvořit nový předpis zaúčtování pro přijatou fakturu s operací na účetním dokladu – bude obsahovat podobné položky jako standardní přijatá faktura, a navíc novou položku pro zaúčtování nedokončené výroby:
Předpis zaúčtování |
Faktura přijatá vč. zaokrouhlení - Náklady na projekty |
Obecné / Filtr |
Agenda |
Účetní doklad |
Směr |
Přijatá |
Typ |
Faktura |
Operace účetních dokladů |
Dodatečné náklady na projekt |
Má dáti |
Dal |
Vzorec |
Typ položky |
Klasifikace |
Zboží |
Jedenkrát |
|
121 |
581 |
|
|
|
|
518 |
321 |
|
Neskladové |
|
Služby na zakázky |
|
|
501 |
321 |
|
Neskladové |
Materiál |
Materiál na zakázky |
|
321 |
648 |
MAX(-r,0) |
|
|
|
Zaokrouhlení |
548 |
321 |
MAX(r,0) |
|
|
|
Zaokrouhlení |
6. Vytvořit nový předpis zaúčtování pro dokončení projektu dle operace účetních dokladů:
Předpis zaúčtování |
Dokončení projektu |
Obecné / Filtr |
Agenda |
Účetní doklad |
Směr |
Přijatá |
Typ |
Interní doklad |
Operace účetních dokladů |
Dokončení projektu |
Má dáti |
Dal |
|
|
|
|
121 |
581 |