Agenda Manažerské výkazy obsahuje mimo jiné i dynamický přehled o peněžních příjmech a výdajích, resp. o jejich rozdílu za kalendářní měsíc. Lze zobrazit najednou nejvýše 12 měsíců ve stejném kalendářním roce.
Při sestavování výkazu FY používá nepřímou metodu – tj. upravuje hospodářský výsledek v daném měsíci o změnu stavu položek rozvahy na začátku a konci měsíce. Vliv jednotlivých položek na cash flow je v agendě vyjádřen znaménkem (kladné číslo zvyšuje, záporné snižuje hospodářský výsledek). Výsledná hodnota je rovna rozdílu mezi stavem peněžních prostředků na konci a začátku měsíce.
Cash flow je rozdělen na tři základní oblasti: provozní, investiční a finanční.
Nastavení přehledu o peněžních tocích je k dispozici v agendě Nastavení / Účetnictví / Nastavení účetních výkazů.
¶ Vysvětlivky
Vzorce
SUM("zkratka stavu účtů", čísla účtů)
Funkce SUM vrací součet všech stavů zadaných účtů v referenční měně.
- Zkratka stavu účtů:První parametr funkce, který říká, jaké stavy účtů se mají sečíst. Seznam zkratek je uvedený v následující tabulce. Zkratka se do funkce zadává jako text a musí se označit uvozovkami.
- Čísla účtů: Čísla účetních tříd, skupin, syntetických nebo analytických účtů oddělených čárkou. Účty začínající 0 je nutné označit uvozovkami.
Příklady
SUM("KS", 12, 13, 1411) - SUM("KS", 19))
SUM("Z", "042") + SUM("ZMD", "02")
Stavy účtů
| Zkratka | Popis | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| MD | Má dáti | |||||
| D | Dal | |||||
| PS | Počáteční stav | |||||
| PSMD | Počáteční stav Má dáti | |||||
| PSD | Počáteční stav Dal | |||||
| KS | Konečný stav | |||||
| KSMD | Konečný stav Má dáti | |||||
| KSD | Konečný stav Dal | |||||
| Z | Změna (PS - KS) | |||||
| ZMD | Změna Má dáti | |||||
| ZD | Změna Dal | |||||
| ZZ | Záporná změna (pokud je menší než 0, jinak 0) | |||||
| R | Rozdíl (MD - D) | |||||
| KR | Kladný rozdíl (pokud je větší než 0, jinak 0) | |||||
Aritmetické operátory
| Operátor | Popis | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| + | Sčítání | |||||
| - | Odčítání | |||||
| * | Násobení | |||||
| / | Dělení | |||||
| % | Procento | |||||
| () | Závorky | |||||